阿克塞县审计局2019年度部门决算及“三公经费”公开

  • 日期:2020-08-26 17: 46
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第一部分 部门概况

一、主要职能

二、机构设置

三、人员情况及变动说明

第二部分 2019年度部门决算表(详见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况

二、收入支出结构情况

三、“三公”经费情况

四、其他重要事项的说明

(一)机关运行经费支出情况

(二)政府采购支出情况

(三)国有资产占用情况

(四)政府性基金使用情况

(五)绩效管理工作开展情况

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

1.贯彻执行《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》,加强自治县的审计监督,维护自治县的财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障自治县经济和社会健康发展。

2.组织领导和协调全县审计工作,贯彻执行国家的审计法律法规和县委、县人民政府及上级审计机关的审计工作方针、政策和决策,参与制定审计、财经方面的地方规章制度和管理办法,确定全县审计工作重点。

3.向县人民政府报告和向县人民政府有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施、资金管理与监督的建议。

    4.依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接对下列单位和事项进行审计:县级财政预算执行情况和其他财政收支;县级各部门(含直属单位)下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支;国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支;国有地方金融机构、国有资本占控股地位或者主导地位的金融机构的资产、负债和损益情况;县人民政府部门管理的和其他单位受县人民政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;对政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算;对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人,在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况;其他法律法规规定应由审计机关进行审计的事项。

    5.向人民政府提交县级财政预算执行情况和其他财政收支的审计结果报告;受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级财政预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

    6.对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况,以及审计发现的财政经济活动中有倾向性的问题和宏观管理方面的问题进行专项审计和审计调查,并向县人民政府和有关部门反映情况,提出建议。

    7.成立中共阿克塞县委审计委员会(以下简称县委审计委员会),其办公室设在县审计局,接受县委审计委员会的直接领导,承担县委审计委员会具体工作,研究提出审计领域坚持党的领导、加强党的建设和政策建议,研究全县审计监督重大政策和改革方案,协调推进和督促落实中央、省、市委审计委员会决策部署以及县委和县委审计委员会决定,研究提出年度审计项目计划,组织协调县委审计委员会审议和交办有关审计事项等。负责县委审计委员会办公室日常事务。

    8.组织对县发展和改革局的项目稽察、县财政局预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责,以及国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会职责。

    9.组织审计业务和技术培训。

    10.依法指导、监督全县内部审计工作;监督社会审计组织的审计业务质量。

11.承办上级审计机关和县委、县人民政府授权或者委托的审计事项及其他事项。

二、机构设置

县审计局内设2个股室:办公室负责负责日常行政、后勤服务和固定资产管理工作;干部考核、调动、任免、工资、职称、考勤、统计、职工教育培训、退休人员管理;法制、复议协作、审计听证、廉政建设工作;会务、宣传、信息、文秘及机关文电处理、来信来访、安全保卫、保密、档案管理及财务管理等工作。审计业务股负责编制审计工作规划,安排年度审计项目计划;负责审计统计工作,复核、审理审计业务事项及检查审计质量;对重大政府投资项目进行稽查;监督检查审计结果整改落实情况;对经济责任审计以及“三农”资金分配、拨付、使用情况进行监督检查;承担县属国有企业监事会职责,开展相关审计调查;负责重大政策执行审计、政府投资项目审计、党政领导及国企负责人经济责任审计、自然资源资产和环境保护审计及民生领域各类审计工作。

三、人员情况及变动说明

截止2019年底,阿克塞县审计局实有在职职工15人,退休8人,聘用1人,遗属0人。本年新调入0人,考录0人,调出1人。

第二部分 2019年度部门决算表(详见附表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2019年度部门决算及“三公经费”情况说明

一、收入支出总体情况

2019年阿克塞县审计局部门决算收入386.58万元,比2018年决算收入增加35.98万元,增长10.26%;2019年年初预算收入286.68万元,决算收入比预算收入增加99.9万元,完成预算收入的125.84%。

2019年阿克塞县审计局部门决算支出341.11万元,比2018年决算支出增加19.09万元,增长5.93%;2019年年初预算支出312.90万元,决算支出比预算支出增加28.21万元,完成预算支出的109.02%。

决算收支大于预算收支原因:抽调人员参加审计组外出审计差费增加。

二、收入支出结构情况

2019年阿克塞县审计局部门决算收入386.58万元,其中:财政拨款收入300.61万元,占77.76%;其他收入85.97万元,占22.24%。

 2019年阿克塞县审计局部门决算支出341.11万元,按支出管理结构分类:基本支出341.11万元,占100%。按支出功能分类:一般公共服务支出258.91万元,占75.9%;社会保障和就业支出28.94万元,占8.48%;卫生健康支出17.36万元,占5.09%;住房保障支出14.69万元,占4.31%;;其他支出21.21万元,占6.22%。一般公共预算财政拨款基本支出按支出经济分类,其中:1、工资福利支出226.35万元,同比增加39.79万元,增长17.58%;2、商品和服务支出88.52万元,同比增加19.78万元,增长22.35%;3、对个人和家庭的补助支出10.39万元,同比减少55.88万元,减少537.8%;4、资本性支出15.85万元,增长97.16%;5、其他支出21.21万元,减少30.67%。

三、“三公”经费情况

阿克塞县审计局部门2019年“三公”经费财政拨款支出1.94万元,比2018年度决算支出减少0.5万元,下降20.49%;2019年年初预算支出2.3万元,决算支出比预算支出减少0.36万元,“三公”经费减少主要是由于:一是严格执行中央“八项”规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定;二是严格执行行政事业单位公务用车制度改革规定;三是严格控制开支范围及标准。

“三公”经费财政拨款具体如下:

1、因公出国(境)费支出0万元。

2、公务用车购置及运行费支出0万元。

3、公务接待费支出1.94万元,2019年年初预算数为2.3万元,决算支出比预算支出减少0.36万元,完成预算的84.34%。2019年决算支出比2018年决算支出减少0.5万元,下降20.49%。主要用于:上级部门业务质量检查、调研及其他县市业务交流。接待批次18次,接待人数203人。

四、其他重要事项的说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门 2019年度机关运行经费支出65.91万元,比 2018年度决算支出减少2.86万元,减少4.29%。主要原因是:是省市审计机关抽调审计人员参加政策落实、资源环境等审计项目时间较长,差旅费增加。

(二)政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额21.55万元,其中:政府采购货物支出21.55万元;工程类采购支出0万元;政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

(三)国有资产占用情况

截至2019年12月31日,本部门共有车辆0辆。单价50万元的通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)政府性基金使用情况

2019年度,本部门未安排政府性基金预算收入及支出。

(五)绩效管理情况

1、绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求,我部门组织对 2019年度一般公共预算执行情况开展绩效评价。预算绩效管理工作取得成效:2019年,根据本单位年初工作规划和重点性工作,积极履职,强化管理,较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理情况得到提升。根据2019年度部门整体支出状况,部门总体绩效目标完成情况分析如下:

(一)初步树立了绩效理念。通过绩效评价,开始重视财政支出的绩效问题,以绩效为目标、以结果为导向的绩效理念正在逐步形成。同时,对财政支出的科学性、效益性、管理水平的评判, 促进了部门不断完善内部管理,自觉加强对资金的监督,不断提高理 财水平。 (二)增强了部门的责任意识。通过设定绩效目标,部门清楚地 了解实施项目所要取得的政治效果、社会效益和经济效益,其职能和目标得到了进一步明确,部门自我约束意识及责任意识明显提高。 (三)提高了财政资金的使用效益。财政支出绩效评价将部门预算与部门发展规划和年度工作计划有机结合起来,并进行跟踪问效, 一方面有利于整合财政资源,优化财政支出结构,最大限度的将有限资源配置到效益最佳的部门并发挥最大效益。另一方面监督预算单位合理高效使用财政资金,减少了财政资金支出的随意性和盲目性。

绩效自评综述:按照财政资金使用用途和目的,按照财政资金使用用途和目的,健全了资金管理制度,款项支付规范,最大限度地发挥了财政资金的使用效率,认真执行年初预算资金计划,帐务核算及时规范,保障了机关正常运转,促进了项目建设全面完成,较好地完成了年度工作目标任务。绩效自评得分96分。

第四部分 名词解释

财政拨款收入:指县级财政当年拨付的资金。

事业收入:事业收入是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入

经营收入:事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

上年结转和结余:指以前年度尚未完成,结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务:指用于保障机构正常运行、开展财政管理活动的支出。

社会保障和就业:指用于离退休人员的经费。

住房保障支出:指按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。

住房公积金:指按照国家统一规定,依据市上确定的比例为在职职工缴存的长期住房储金。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排,因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三公经费:是指市级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费,公务用车购置及运行费和公务接费。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:阿克塞县审计局2019年度部门决算及“三公经费”公开表.xls