2024年度阿克塞哈萨克族自治县财政局（汇总）部门决算

目  录

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家财政、税收、行政企事业单位国有资产管理法规、制度和方针、政策。负责拟订财政、税收、行政企事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性政策和制度，并监督实施。

2.负责制定全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作。组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策。提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

3.负责管理县级各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及执行情况。编制汇总全县决算，向县人大常委会报告决算。负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复各部门（单位）的年度预决算，负责县级财政预决算公开。完善转移支付制度。    

4.负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金。负责住房公积金监督管理。管理住房改革预算资金。会同有关部门管理保障性安居工程支出。管理财政票据。贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，查处违法发行和销售彩票行为，监督和控制彩票发行额度，审批彩票发行和销售方案，按规定管理彩票资金。

5.制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度。制定全县政府采购制度，负责全县政府采购监督管理工作。负责全县行政事业单位工资统发工作。

6.负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，制定全县行政企事业单位国有资产管理规章制度，牵头编制国有资产管理情况报告，落实国有资产管理情况报告工作，负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。制定国有资本经营预算制度并协调组织实施，根据县人民政府授权，代表政府对国家出资企业履行出资人职责，依法享有出资人权益。对全县行政事业单位和企业国有资产、国有股权实行综合管理，按规定管理县级行政企事业单位国有资产。管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

7.负责办理和监督财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作。制定财政投资评审规章制度，管理财政投资评审业务，指导财政投资评审机构的业务工作。审核批复财政投资评审机构报送的审核报告，并会同有关部门对评审意见做出处理决定。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

8.贯彻落实国家关于金融工作的法律、法规、规章和政策。参与防范、处置地方金融风险。

9.管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

10.贯彻执行会计法规和制度。管理全县的会计工作，监督和规范会计行为。负责管理和监督县级行政事业单位会计集中核算工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所业务。指导和管理社会审计。  

11.监督检查财税法规、政策执行情况。反映财政收支管理中的重大问题。提出加强财政管理的政策建议。

12.负责农村综合改革财政政策组织实施等工作。配合项目主管部门积极争取农业农村领域重大项目，贯彻执行中央、省、市财政支农政策及产业扶持重点，监督中央和省市财政农业农村政策资金的落实。

13.制定全县财政科学研究和教育培训规划。负责财政信息和财政宣传工作。

14.承办县委、县政府和上级财政部门交办的其他任务。

二、机构设置

阿克塞县财政局部门决算汇总包括：财政局本级、局属事业单位决算。具体有：1、财政局本级；2、县国库集中支付中心；3、红柳湾镇财政所；4、阿克旗乡财政所；5、阿勒腾乡财政所。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1918.23万元。与上年度相比,收、支总计各增加204.83万元，增长11.95%，主要原因是一是由于人员调动，工资有所调整；二是本年预算业务费（项目）较去年有所变动。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1918.23万元,其中：财政拨款收入1918.23万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1917.96万元,其中：基本支出757.83万元,占39.51%；项目支出1160.13万元,占60.49%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1918.23万元。与上年相比,各增加206.17万元，增长12.04%。主要原因是主要原因是主要原因是一是由于人员调动，工资有所调整；二是本年预算业务费（项目）较去年有所变动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1917.96万元,较上年决算数增加205.95万元，增长12.03%。主要原因是主要原因是人员调动，财政局农村综合改革项目资金有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1917.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1089.65万元,占56.81%；外交支出0.00万元,占0.00%；国防支出0.00万元,占0.00%；公共安全支出0.00万元,占0.00%；教育支出0.00万元,占0.00%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出70.87万元,占3.69%；卫生健康支出52.22万元,占2.72%；节能环保支出0.00万元,占0.00%；城乡社区支出0.00万元,占0.00%；农林水支出651.72万元,占33.98%；交通运输支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出0.00万元,占0.00%；金融支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00万元,占0.00%；住房保障支出53.50万元,占2.79%；粮油物资储备支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00万元,占0.00%；其他支出0.00万元,占0.00%；债务还本支出0.00万元,占0.00%；债务付息支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元,占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1479.94万元,支出决算为1917.96万元,完成年初预算的129.60%。其中：

1.一般公共服务支出年初预算数为1280.85万元,支出决算为1089.65万元,完成年初预算的85.07%,决算数小于预算数的主要原因是一是人员调动；二是预算业务费（项目）有所变动。

2.社会保障和就业支出年初预算数为67.70万元,支出决算为70.87万元,完成年初预算的104.68%,决算数大于预算数的主要原因是人员变动较大。

3.卫生健康支出年初预算数为53.11万元,支出决算为52.22万元,完成年初预算的98.32%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动较大。

4.农林水支出年初预算数为14.00万元,支出决算为651.72万元,完成年初预算的4655.12%,决算数大于预算数的主要原因是农村综合改革项目有所增加。

5.住房保障支出年初预算数为64.28万元,支出决算为53.50万元,完成年初预算的83.24%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出757.83万元。其中：

人员经费719.24万元,较上年决算数增加42.99万元，增长6.36%,主要原因是人员变动较大。人员经费用途主要包括基本工资228.89万元、津贴补贴182.28万元、奖金83.72万元、绩效工资14.91万元、社会保障缴费120.95万元、住房公积金53.5万元、其他工资福利支出4.77万元、对个人和家庭的补助30.24万元。

公用经费38.58万元,较上年决算数减少17.17万元，下降30.80%,主要原因是财政局部分办公经费从高质量发展奖励金列支。公用经费用途主要包括办公费18.34万元、差旅费10.34万元、手续费0.02万元、电费0.90万元、邮电费0.03万元、公务接待费0.23万元、工会经费6.02万元、其他交通费用2.70万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元,主要原因是本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,主要原因本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.23万元,支出决算为0.23万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度只涉及公务接待费,较上年决算数减少0.24万元，下降51.04%,主要原因是三公经费严格执行中央“八项”规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定，严格执行行政事业单位公务接待费规定，严格控制开支范围及标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位本年度不涉及因公出国（境）费用支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位本年度不涉及因公出国（境）费用支出业务。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位本年度不涉及公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位本年度不涉及公务用车购置及运行维护费支出业务。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度未购置公务车,较上年决算数持平,主要原因是本年度未发生公务车购置费用支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车，因此未发生公务用车运行维护费用支出,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车，因此未发生公务用车运行维护费用支出业务。

3.公务接待费全年预算数为0.23万元,支出决算为0.23万元,决算数等于预算数的主要原因是本年度公务接待次数减少,较上年决算数减少0.24万元，下降51.04%,主要原因是三公经费严格执行中央“八项”规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理的相关制度规定，严格执行行政事业单位公务接待费规定，严格控制开支范围及标准。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待2批次24人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出22.33万元,机关运行经费主要用于开支：办公费8.14万元、差旅费9.93万元、公务接待费0.23万元、工会经费4.02万元。机关运行经费较上年决算数减少7.17万元，下降24.31%,主要原因是办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少，信息系统运行维护支出减少，落实过紧日子要求压减经费支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本年度不涉及会议费支出业务。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少8.63万元，下降100.00%,主要原因是本年度不涉及培训费支出业务。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计15.91万元,其中：政府采购货物支出11.03万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出4.87万元。授予中小企业合同金额13.83万元,占政府采购支出总额的86.96%,其中：授予小微企业合同金额13.69万元,占政府采购支出总额的86.08%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,我单位无其他用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目16个，涉及资金1157.51万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。组织对国有资产评估费、高质量发展奖励金、2023年度高质量发展贡献奖奖金、2015年城区污水管网改扩建项目、阿克塞县民族新村住房改造项目、2015年棚户区改造项目、电子票据管理系统运维服务费、财政支出绩效管理及评价经费、预决算草案编制审核费及各项考核费、网络服务经费、2024年政府采购网上商城运营服务费、财政业务系统软件服务费、政府投资项目概预算评审费、2024衔接资金县级投入、普惠金融发展专项资金、农村综合改革资金等16个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出1157.51万元,从评价情况来看,2024年度我局项目资金投入合理、资金落实到位、使用规范透明、监督及时有效。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映国有资产评估费、高质量发展奖励金、2023年度高质量发展贡献奖奖金、2015年城区污水管网改扩建项目、阿克塞县民族新村住房改造项目、2015年棚户区改造项目、电子票据管理系统运维服务费、财政支出绩效管理及评价经费、预决算草案编制审核费及各项考核费、网络服务经费、2024年政府采购网上商城运营服务费、财政业务系统软件服务费、政府投资项目概预算评审费、2024衔接资金县级投入、普惠金融发展专项资金、农村综合改革资金等16个项目绩效自评结果。

“国有资产评估费、高质量发展奖励金、2023年度高质量发展贡献奖奖金、2015年城区污水管网改扩建项目、阿克塞县民族新村住房改造项目、2015年棚户区改造项目、电子票据管理系统运维服务费、财政支出绩效管理及评价经费、预决算草案编制审核费及各项考核费、网络服务经费、2024年政府采购网上商城运营服务费、财政业务系统软件服务费、政府投资项目概预算评审费、2024衔接资金县级投入、普惠金融发展专项资金、农村综合改革资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为1157.51万元,执行数为1157.51万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对县属部分国有资产进行了价值评估；二是对高质量发展奖励金、2023年度高质量发展贡献奖奖金、2015年城区污水管网改扩建项目、阿克塞县民族新村住房改造项目、2015年棚户区改造项目、电子票据管理系统运维服务费、财政支出绩效管理及评价经费、预决算草案编制审核费及各项考核费、网络服务经费、2024年政府采购网上商城运营服务费、财政业务系统软件服务费、政府投资项目概预算评审费进行资金支付；三是完成县级衔接资金、普惠金融发展资金及农村综合改革资金及时发放。发现的主要问题及原因：一是部分项目资金支付进度缓慢；二是部分项目绩效目标设置笼统；三是缺乏管理，收集项目资料不及时。下一步改进措施：一是推进项目支付进度；二是设置项目绩效目标要细化、量化。精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖。积极开展绩效跟踪监控，及时纠偏，确保绩效目标实现；三是强化管理，规范运行。加强预算项目事前、事中、事后管控，做到事前有评估、事中有监控、事后有评价，及时收集项目资料，确保项目绩效评价资料全面、完整。

16个项目绩效自评情况：均为优。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。